راهنمای برگشت از خرید

مسیر منو: فاکتورها ← خرید ← فهرست برگشت از خرید. برگشت از خرید برای بازگرداندن تمام یا بخشی از کالای خریداری‌شده یا خدمت خریداری‌شده است. فاکتور برگشتی مستقل و به فاکتور خرید مرجع متصل است؛ ویرایش یا حذف خرید اصلی جایگزین آن نیست. برای سمت فروش، راهنمای برگشت از فروش را بخوانید.

پیش‌نیازها و ثبت

شرکت و سال مالی درست را فعال کنید. فاکتور مرجع باید خرید همان شرکت باشد و طرف حساب برگشت با فاکتور مرجع یکسان باشد. انبار را برای کالای برگشتی مشخص کنید و مقدار و مبلغ قابل برگشت را با درنظرگرفتن برگشت‌های قبلی بررسی کنید.

1. از فهرست برگشت از خرید، فاکتور خرید مرجع را انتخاب کنید؛ طرف حساب و ردیف‌های آن به فرم منتقل می‌شوند.
2. ردیف‌های غیرمرتبط را حذف و مقدار برگشتی را اصلاح کنید.
3. مبلغ، تخفیف، مالیات و جمع هر ردیف را با ماندهٔ قابل برگشت تطبیق دهید.
4. ذخیره کنید یا «ذخیره و تأیید» را بزنید. پس از ایجاد، انتخاب فاکتور مرجع قفل می‌شود.

دست‌کم یک ردیف لازم است. هر ردیف باید به ردیف معتبر مرجع از همان نوع کالا یا خدمت وصل باشد. مقدار، نرخ، تخفیف، مالیات و جمع برگشتی نباید از ماندهٔ مربوط بیشتر شوند. برگشت تکراری با نوع، طرف حساب، مبلغ و مقادیر یکسان رد می‌شود.

فاکتور سال قبل

اگر فاکتور مرجع در سال جاری وجود ندارد، «فاکتورهای سال‌های قبل» را فعال و طرف حساب و اقلام را دستی ثبت کنید. در این حالت انتخاب مرجع لازم نیست و کنترل خودکار ماندهٔ ردیف مرجع وجود ندارد؛ مبلغ، مالیات، مقدار و موجودی را خودتان تطبیق دهید.

اثر تأیید

تأیید برگشت از خرید بدهی به تأمین‌کننده را کاهش می‌دهد، موجودی یا هزینهٔ خرید و مالیات و تخفیف را اصلاح می‌کند. برای کالا خروج انبار ثبت می‌شود و میانگین موزون و بهای تمام‌شدهٔ گردش‌های بعدی بازمحاسبه می‌شوند.

مثال: پس از خرید کالا، بخشی به فروشنده برمی‌گردد. فاکتور خرید مرجع را انتخاب کنید، مقدار تحویل‌شده به فروشنده را ثبت و مبلغ، تخفیف و مالیات را کنترل کنید. پس از تأیید، خروج انبار، سند معکوس خرید، ماندهٔ تأمین‌کننده و میانگین موزون را بررسی کنید.

پرداخت، محدودیت و کنترل

پرداخت فاکتور خرید اصلی ممکن است تغییر وضعیت، لغو تأیید یا حذف آن را محدود کند. برگشت، پرداخت اصلی را خودکار حذف نمی‌کند؛ اصلاح پرداخت باید جداگانه و با سند مناسب انجام شود.

ویرایش، حذف یا لغو تأیید ممکن است با برگشت تأییدشده، سند یا فاکتور بعدی وابسته به موجودی، هزینهٔ جانبی، انتقال سال مالی یا وابستگی دیگر متوقف شود. زنجیره را از آخرین سند وابسته به عقب بررسی کنید و رکوردها را مستقیم از پایگاه داده حذف نکنید.

• نوع، طرف حساب و فاکتور مرجع درست است.
• مقدار و مبلغ از ماندهٔ قابل برگشت بیشتر نیست.
• سند برگشت وجود دارد و تراز است.
• خروج انبار فقط برای کالا ثبت شده است.
• میانگین موزون و ماندهٔ تأمین‌کننده اصلاح شده‌اند.
• پرداخت‌های فاکتور اصلی جداگانه بررسی شده‌اند.

برای مرجع نامعتبر، نوع، شرکت و سال را کنترل کنید؛ برای مقدار بیش از مانده، برگشت‌های قبلی را ببینید؛ و برای خطای تغییر وضعیت، اسناد بعدی، پرداخت و هزینهٔ جانبی را بررسی کنید.

نمونهٔ ثبت حسابداری

اگر از یک خرید کالای ۱۵۰٬۰۰۰ ریالی، کالایی به مبلغ ۱۰٬۰۰۰ ریال به فروشنده برگردد و برای این مثال مالیات، تخفیف، پرداخت نقدی یا هزینهٔ جانبی وجود نداشته باشد، اثر پایهٔ سند برگشت چنین است:

این نمونه فقط حالت ساده است. سند واقعی ممکن است بابت مالیات، تخفیف، هزینهٔ جانبی و اختلاف بهای برگشتی ردیف‌های دیگری داشته باشد؛ سند تولیدشده را در فهرست اسناد بررسی کنید.